その他  ·  2026/03/01

    公的年金受給で必ずやるべきなのが手取りシミュレーションです。

    　公的年金受給は、「繰下げは得か？」の前に、必ずやるべきなのが手取りシミュレーションです。

     

    実務で使える考え方を、順番に整理します。

     

    ■ 年金手取りシミュレーションの基本構造

    ① 額面年金額を出す

    ・65歳受給額

    ・70歳受給額（＋42％）

    ・75歳受給額（＋84％）

    まずは「ねんきん定期便」の金額を基準にします。

     

    ② 公的年金控除を引く

    ・年金は雑所得扱いです。

    ・年齢別の公的年金等控除を差し引きます。

     

    ③ 所得税を計算

    ・課税所得を算出

    ・累進税率を適用

     

    ④ 住民税を計算

    ・均等割＋所得割

    自治体により多少差があります。

     

    ⑤ 社会保険料を計算

    ・国民健康保険料 または 後期高齢者医療保険料

    ・介護保険料（65歳以上）

     

    　ここが最大の落とし穴です。

    　年金が増えると、保険料も比例して上がります。

     

    ■ ざっくりイメージ例（単身者）

     

    65歳時点 年金200万円の場合

    ・税・保険料合計 約25〜35万円

    ・手取り 約165〜175万円

     

    70歳へ繰下げ（約284万円）

    ・税・保険料 約50〜70万円

    ・手取り 約215〜230万円

     

    増加率は42％ではなく

    実質30％前後に縮小します。

     

    ■ さらに見るべき3つのポイント

    ① 加給年金の有無

    ・配偶者がいる場合

    　年40万円前後の加給が止まるケースあり。

     

    ② 働いている場合の在職老齢年金

    ・収入次第で年金が調整されます。

     

    ③ 医療費自己負担割合

    ・所得区分が上がると

    　医療費が1割→2割になる可能性もあります。

     

    ■ 実務的に重要な判断軸

    ・何歳まで働く予定か

    ・持っている金融資産

    ・持ち家か賃貸か

    ・健康状態

    ・配偶者の年金額

    単なる損益分岐点では決まりません。

     

    ■ シミュレーションの方法

    ① Excelで自作

    ・額面

    ・税率

    ・保険料率

    を入れて可視化

     

    ② FP事務所で個別試算

    ・手取りベース

    ・長生きリスク

    ・インフレ前提

     

    ③ ねんきんネットで概算確認

     

    ■ 結論

    年金は「増額率」で判断してはいけません。

    見るべきは

     

    生涯総額ではなく

     

    毎年の手取りと生活安定度

    です。