学資保険を節税＋教育費準備のダブル戦略で使う方法

学資保険を節税＋教育費準備のダブル戦略で使う方法

 

1. 教育費の山は必ずやってくる

　子どもの進学費用、塾代、入学金─。　
　子育て家庭にとって、教育費は必ず訪れる出費の山です。

　しかもそのタイミングは突然で、まとまったお金が必要になります。

　そんな時に役立つのが「学資保険」。

　そして、意外と知られていませんが、税金面でも効果を発揮する保険です。

 

2. 学資保険とは？

　学資保険は、親が一定期間保険料を払い、子どもの教育資金として祝い金や満期金を受け取る保険。

　基本的な仕組みは、「子どもの未来に向けた積立型保険」であり、契約者（親）に万一のことがあっても、保険料の払い込みが免除され、満期金はそのまま受け取れます。

 

3. 以前より貯蓄性が下がったのは本当？

　近年は金利低下の影響で、学資保険の「返戻率（支払総額に対する受取総額）」は昔ほど高くありません。

　以前は110〜120％もありましたが、今は102〜107％程度が一般的です。

　ただし、学資保険の強みは「確実に貯まる仕組み」と「節税効果」。

　これを理解すれば、銀行預金より効率的に運用できます。

 

4. 節税ポイント：「一般生命保険料控除」対象

　学資保険も「一般生命保険料控除」の対象です。

　つまり、年末調整や確定申告で所得控除が受けられます。

控除区分	最大控除額（所得税）	最大控除額（住民税）
一般生命保険料控除	4万円	2.8万円

 

　控除証明書を提出すれば、所得税・住民税の合計で年間数千〜1万円程度の節税に。

　10年契約なら、トータルで10万円前後の節税効果が得られる計算です。

 

5. 教育資金贈与との併用でさらに効率化

　祖父母などが孫の教育資金を支援する場合、「教育資金贈与の非課税制度」を使えば、最大1,500万円まで贈与税がかかりません（適用期限あり）。

　併用のコツ

l 祖父母→親に資金を贈与

l 親がそのお金で学資保険に加入

l 教育資金贈与の非課税＋保険控除で二重のメリット

こうすれば、贈与税を回避しながら確実に教育資金を積み立てられます。

 

6. 山形市の事例：祖父母の支援を上手に活かす

山形市在住のOさん（祖父・
70代）は、孫のために300万円を援助。娘夫婦がその資金で10年満期の学資保険を契約。

l 結果、

✅ 教育資金贈与の非課税制度で贈与税ゼロ

✅ 親の生命保険料控除で毎年節税

✅ 満期時に確実に資金を確保

「ただ渡すより、贈与＋保険のほうが安心して見守れる」とOさんは話しています。

 

7. 注意点

　☆ 契約者＝保険料支払者が控除対象者　

　　　→ 祖父母名義では控除が受けられません。

　☆ 貯蓄目的だけで加入しない

　　　→ 金利変動やインフレに弱い点を理解する。

　☆ 途中解約すると元本割れのリスクあり

　　　→ 教育費時期まで確実に続けられる計画を。

 

8. まとめ

l ✅ 学資保険は「教育費＋節税」のダブルメリット

　　✅ 教育資金贈与制度と組み合わせるとさらに効率的

　　✅ 契約名義・支払者の設計を誤らない

 

l 「学費を貯めるだけでなく、税金を味方に貯める。」

　学資保険は、教育費を確実に貯めるための節税ツール。

　返戻率だけでなく、「家族の支援と税効果の掛け算」で考えるのが、いまの時代の賢い選択です。